Sleutelverskil – Gekwalifiseerde vs Nie-gekwalifiseerde Annuïteit
Annuïteit is 'n belegging waaruit periodieke onttrekkings gemaak word. Om in 'n annuïteit te belê, moet 'n belegger 'n groot som geld hê om op een slag te belê en onttrekkings sal oor 'n tydperk gemaak word. Annuïteite kan in twee hoofkategorieë verdeel word as gekwalifiseerd en nie-gekwalifiseerd. Die sleutelverskil tussen gekwalifiseerde en nie-gekwalifiseerde annuïteit is dat gekwalifiseerde annuïteit 'n annuïteit is wat vir belastingaftrekking in aanmerking kom, terwyl nie-gekwalifiseerde annuïteit 'n annuïteit is wat nie vir belastingaftrekking in aanmerking kom nie, aangesien die belegger reeds belasting op die fonds betaal het. begin.
Wat is gekwalifiseerde annuïteit?
Daar word na gekwalifiseerde annuïteit verwys as 'n annuïteit wat vir belastingaftrekking in aanmerking kom. Volgens Internal Revenue Service (IRS), wanneer 'n uitkering na annuïteit gemaak word, is dit onderhewig aan inkomstebelasting. Aangesien gekwalifiseerde annuïteitsaanbod belastinguitgestelde verdienste ophoop en aantreklike belastingvoordele het, word dit as 'n aantreklike beleggingsopsie beskou.
Hieronder is 'n paar voorbeelde van gekwalifiseerde annuïteite.
Individuele Aftreerekening (IRA)
Met 'n IRA belê die belegger 'n sekere bedrag geld vir aftreespaargeld in 'n rekening wat deur die belegger se werkgewer, 'n bankinstelling of 'n beleggingsfirma opgestel is. In IRA's word fondse in verskillende beleggingsopsies versprei om 'n opbrengs te genereer. Daar is twee hooftipes IRA's wat wyd gebruik word: Tradisionele IRA en Roth IRA.
Tradisionele IRA
Hierin word die fondse nie belas totdat dit onttrek word nie. Indien die fondse voor die einde van die aftreetydperk onttrek word, is 10% boeteheffing aan die versekeringsmaatskappy betaalbaar. As die belastingkoers aan die einde van die aftrede laer is, is dit meer voordelig.
Roth IRA
In Roth IRA word die jaarlikse bydraes gemaak met die nabelastingfondse. Daar sal geen belastingheffing by die onttrekking in aftrede wees nie; dus, as die belastingkoerse hoër is ten tyde van aftrede, is hierdie opsie meer voordelig in vergelyking met tradisionele IRA.
401 (k)-plan
401(k)-plan is 'n beleggingsplan wat deur werkgewers ingestel is om salarisuitstelbydraes vir kwalifiserende werknemers op 'n voorbelasting-grondslag te maak.
403 (b) plan
403(b)-plan is 'n aftreeplan soortgelyk aan 403 (b) vir werknemers van openbare skole en belastingvrye organisasies. Dit word ook na verwys as Tax Shelter Annuity (TSA) plan.
Figuur 01: 401 (k) is een van die wyd gebruikte gekwalifiseerde annuïteite
Wat is nie-gekwalifiseerde annuïteit?
Nie-gekwalifiseerde annuïteit is 'n annuïteit wat nie vir belastingaftrekking in aanmerking kom nie, aangesien die belegger reeds belasting op die fonds betaal het by sy ontstaan. Slegs die verdiende rente is belasbaar in 'n nie-gekwalifiseerde annuïteit wanneer die rente onttrek word. As die belegger besluit om die hoofbedrag te onttrek, sal belasting nie daarop verskuldig wees nie. Hieronder is 'n paar voorbeelde van nie-gekwalifiseerde annuïteit.
Aandele
Aandele is beleggings wat eienaarskap in 'n maatskappy verteenwoordig. Gewone aandele en voorkeuraandele is die hooftipes aandele. Gewone aandeelhouers is geregtig op stemreg terwyl voorkeuraandeelhouers dit nie is nie.
Mutual Funds
'n Onderlinge fonds is 'n beleggingsinstrument waar fondse saamgevoeg word van 'n groot aantal beleggers wat 'n onderlinge beleggingsdoelwit deel. 'n Onderlinge fonds word bestuur deur 'n fondsbestuurder wat beleggings maak in 'n aantal opsies soos aandele, effekte en geldmarkinstrumente met die doel om kapitaalwins te maak.
Wat is die verskil tussen Gekwalifiseerde en Nie-gekwalifiseerde Annuïteit?
Gekwalifiseerde vs Nie-gekwalifiseerde Annuïteit |
|
| Daar word na 'n gekwalifiseerde annuïteit verwys as 'n annuïteit wat vir belastingaftrekking in aanmerking kom. | Nie-gekwalifiseerde annuïteit is 'n annuïteit wat nie vir belastingaftrekking in aanmerking kom nie. |
| Opposite | |
| 'n Gekwalifiseerde annuïteit is 'n voorbelaste belegging. | Nie-gekwalifiseerde annuïteit is 'n na-belaste belegging. |
| Voorbeelde | |
| IRA, 401 (k) en 403 (b) planne is gewilde voorbeelde vir gekwalifiseerde annuïteit | Aandele en onderlinge fondse word algemeen gebruik nie-gekwalifiseerde annuïteite. |
| IRS-beperkings | |
| IRS beperk jaarlikse bydraes vir gekwalifiseerde annuïteit. | IRS-beperkings van jaarlikse bydraes word nie vir nie-gekwalifiseerde annuïteit toegepas nie. |
Opsomming- Gekwalifiseerde vs Nie-gekwalifiseerde Annuïteit
Die sleutelverskil tussen gekwalifiseerde en nie-gekwalifiseerde annuïteit hang daarvan af of die annuïteit vir belastingaftrekking (gekwalifiseerde annuïteit) of nie vir belastingaftrekking (nie-gekwalifiseerde annuïteit) kwalifiseer nie. Beide hierdie tipe annuïteite het 'n 10% boete vir vroeë onttrekking as die belegger jonger as 59 is.5 jaar. Verder moet beleggers begin om bydraes te neem sodra hulle die ouderdom van 70,5 jaar bereik, ongeag of die annuïteit gekwalifiseerd of nie-gekwalifiseerd is.
