Sleutelverskil – Werklike kontantwaarde teenoor vervangingskoste
Individue en maatskappye koop versekeringspolisse om voordele te eis in 'n situasie van skade aan eiendom of bates as gevolg van onvoorsiene omstandighede. Werklike kontantwaarde en vervangingskostedekking is twee metodes wat deur versekeringsmaatskappye aangebied word om die beskadigde, vernietigde of gesteelde bates te vervang. Die fondse wat ontvang word om die bates te vervang hang af van die tipe versekeringsdekking. Die belangrikste verskil tussen werklike kontantwaarde en vervangingskoste is dat werklike kontantwaarde 'n dekkingspolis is wat die koste minus waardevermindering betaal om 'n nuwe bate te koop, terwyl vervangingskostebeleid 'n bedrag fondse betaal om 'n nuwe bate teen die huidige markwaarde te koop.
Wat is werklike kontantwaarde
Werklike kontantwaarde is die aanvanklike koste om 'n bate te koop nadat die waardevermindering afgetrek is. In eenvoudige terme sal die versekerde party 'n eis ontvang om 'n soortgelyke bate as die beskadigde of gesteelde een teen huidige koste te koop nadat waardevermindering toegelaat is. Waardevermindering is 'n heffing om rekening te hou met die vermindering in ekonomiese lewensduur as gevolg van slytasie van 'n bate.
Bv. BSC Bpk is deur 'n onlangse brand geraak en van sy masjinerie in die produksievloei is vernietig. Totale aankoopkoste van die masjiene was $55,000. Waardevermindering vir die masjinerie het $4,750 beloop. As die maatskappy 'n werklike kontantwaarde-dekking het, sal die fondse ontvang $50,250 ($55,000-$4,750) wees
Werklike kontantwaardedekking is minder duur om aan te koop aangesien waardevermindering oorweeg word en die versekeringsbetalings laer is as in vervangingskostepolis. Versekeringsmaatskappye kan waardevermindering in 'n ander metode as die maatskappy bereken, en die waardeverminderingsbedrag vir die doel van die eis sal op die versekeringsmaatskappy se berekening gebaseer word.
Wat is vervangingskoste?
Vervangingskostedekkingspolis betaal 'n bedrag fondse om 'n soortgelyke bate (soortgelyke handelsmerk of kwaliteit) teen vandag se koste (huidige markwaarde) te koop. Wat eintlik hier gebeur, is dat die versekeringsmaatskappy die werklike kontantwaarde van die bate sal betaal en die versekerde party moet die kwitansie van die betaling vir die nuwe bate indien voordat die res betaal word. Die versekerde party moet dus eers die nuwe bate koop voordat hy die balansfondse van die versekeringsmaatskappy eis. Versekeringsbetalings onder hierdie polis is duurder in vergelyking met werklike kontantwaardepolis. Voortgesette van die voorbeeld hierbo, Bv. Aanvaar dat BSC Bpk 'n Vervangingskoste-dekkingspolis uitgeneem het en die huidige markwaarde van die masjinerie is $61,000. Aanvanklik sal die versekeringsmaatskappy $50,250 betaal; wat die werklike koste van die masjinerie min waardevermindering is. BSC moet die masjinerie ter waarde van $61,000 koop met die versekeringsgeld van $50,250 en sy eie besigheidsfondse van $10,750. BCS Bpk. kan die bykomende $10 750 van die versekeringsmaatskappy eis deur die aankoopbewys van die masjinerie in te dien
Gewaarborgde of uitgebreide vervangingskoste is 'n uitgebreide weergawe van vervangingskostedekking waar die versekeringsmaatskappy betaal om die presiese vervanging vir die beskadigde of verlore bate (dieselfde handelsmerk of kwaliteit) te koop. Hierdie opsie is duurder as die algemene vervangingskostebeleid.
Figuur 1: Brand, diefstal en natuurrampe is algemene maniere waarop bates vernietig word en vervang moet word
Wat is die verskil tussen Werklike Kontantwaarde en Vervangingskoste?
Werklike kontantwaarde teenoor vervangingskoste |
|
| Werklike kontantwaarde is 'n dekkingspolis wat die koste min waardevermindering betaal om 'n nuwe bate te koop. | Ingevolge vervangingskostebeleid ontvang die versekerde party fondse om 'n nuwe bate teen die huidige markwaarde aan te koop. |
| Koste | |
| Werklike kontantwaarde-polis is minder duur en het relatief lae versekeringsbetalings. | Vervangingskoste is duur in vergelyking met werklike kontantwaarde aangesien vervanging teen huidige markprys gedoen word. |
| Depresiasie | |
| Depresiasie word in ag geneem by die verantwoording van die eis onder werklike kontantwaarde. | Geen toelaag vir waardevermindering is van toepassing vir vervangingskoste nie. |
Opsomming – Werklike kontantwaarde teenoor vervangingskoste
Sekere bates kan onderwerp word aan 'n spesiale waardasiebasis anders as vervangingskoste of werklike kontantwaarde. Maatskappye moet dus die versekeringsmaatskappy raadpleeg wanneer hulle besluit watter tipe polis van toepassing kan wees op verskeie tipe bates. Verder hang die verskil tussen werklike kontantwaarde en vervangingskoste af van die koste van versekeringsbetalings; vervanging Kostebeleid is duurder. Dit is egter ook meer voordelig in vergelyking met die werklike kontantwaardebeleid aangesien batewaardes oor die algemeen toeneem.
