Sleutelverskil – UTMA vs 529
Die meeste ouers begin spaar wanneer hul kinders op 'n baie jong ouderdom is om hulle 'n voorspoedige toekoms te verseker. Onder ander uitgawes is klasgeld vir kollege as die belangrikste een. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) en 529-plan is twee opsies in die Verenigde State om vir bogenoemde doeleindes te spaar. Die belangrikste verskil tussen UTMA en 529 is dat UTMA 'n bewaarderrekening is wat deur 'n volwassene (waarskynlik 'n ouer of 'n voog) namens 'n minderjarige oopgemaak en bestuur word, terwyl 529-plan 'n belastingbevoordeelde onderwysspaarplan is wat aangebied word deur 'n staat of opvoedkundige instelling wat ontwerp is om gesinne te help om fondse opsy te sit vir toekomstige universiteitskoste.
Wat is UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) is 'n bewaarderrekening ('n bewaringsrekening) wat deur 'n volwassene (heel waarskynlik 'n ouer of 'n voog) namens 'n minderjarige geopen en bestuur word. UTMA kan in 'n bank of in 'n ander finansiële instelling geopen word. Finansiële bates soos aandele, effekte en depositosertifikaat kan in 'n UTMA-rekening gehou word, en hierdie rekening kan ook gebruik word om 'n enkelbedrag geld, vaste eiendom of ander erfenis aan 'n minderjarige oor te dra. Die wettige eienaarskap van al die bates lê by die begunstigde, dit wil sê die minderjarige. Geld en bates word gewoonlik op die ouderdom van 18 tot 21, afhangend van die staat, aan die begunstigde se beheer oorgedra, wat hulle die reg gee om die fondse na goeddunke te gebruik. Fondse en bates in 'n UTMA is onomkeerbaar, en die bewaarder kan nie geld onttrek wat tot die rekening bygedra is nie.
'n Minimum aanvanklike belegging en onderhoudsfooi word vir UTMA gehef. Onderhoudsfooi is nie van toepassing as die rekening 'n minimum daaglikse balans van $300 fooi vir elke staatsiklus handhaaf nie. Anders as in 529, kan 'n diskrete voordeel nie verkry word deur fondse in 'n UTMA vir opvoedkundige doeleindes te gebruik nie, aangesien die fondse aan inkomstebelasting onderhewig is, ongeag waarvoor dit gebruik word. Die belastingbesparing wat in UTMA beskikbaar is, is vir die ouer/voog, aangesien inkomstebelasting verlaag kan word deur fondse of bates na 'n kind oor te dra.
Wat is 529?
529-plan is 'n belastingbevoordeelde onderwysspaarplan wat aangebied word deur 'n staat of opvoedkundige instelling wat ontwerp is om gesinne te help om fondse opsy te sit vir toekomstige universiteitskoste. 529-planne word amptelik as gekwalifiseerde onderrigplanne genoem en word deur state of opvoedkundige instellings geborg en word gemagtig deur Artikel 529 van die Internal Revenue Code. In die meeste planne kan fondse wat in 529 belê word, landwyd vir universiteitsbefondsing aangewend word. Die fondse wat tot 529-plan bygedra word, sal heel waarskynlik vir opvoedkundige uitgawes gebruik word, anders as in UTMA waar die kinders die fondse kan gebruik vir enige doel wat hulle wil hê sodra hulle die beheer van die rekening verkry. Twee tipes 529-planne is soos volg beskikbaar.
Voorafbetaalde onderrigplan
In voorafbetaalde onderrigplan kan die ouers/voogde 'n kind se toekomstige onderrig en fooie teen huidige tariewe vooruitbetaal.
Kollege-spaarplan
Dit gee ouers/voogde die geleentheid om by te dra tot 'n rekening wat gestig is om vir die hoër onderwys van die kind by enige kwalifiserende opvoedkundige instelling te betaal.
Onttrekkings uit 529 planne is nie aan inkomstebelasting onderhewig nie. As die fondse egter vir nie-opvoedkundige doeleindes onttrek word, word 'n belasting van 10% as 'n boete gehef. Volgens fooie word jaarlikse onderhoudsfooie en batebestuursfooie gehef vir 529 planne en 'n aanvanklike belegging word ook gespesifiseer.
Wat is die ooreenkomste tussen UTMA en 529?
Fondse in beide UTMA en 529 geniet inkomstebelastingvoordele
Wat is die verskil tussen UTMA en 529?
UTMA vs 529 |
|
| UTMA is 'n bewaarder-rekening wat deur 'n volwassene (heel waarskynlik 'n ouer of 'n voog) namens 'n minderjarige geopen en bestuur word. | 529-plan is 'n belastingbevoordeelde onderwysspaarplan wat aangebied word deur 'n staat of opvoedkundige instelling wat ontwerp is om gesinne te help om fondse opsy te sit vir toekomstige universiteitskoste. |
|
Eiendomsreg van Fonds | |
| Met 'n UTMA word fondse as 'n kind se bate beskou. | Met 'n 529-plan word die fondse as 'n ouerbate beskou. |
| Pen alty | |
| Geen boete word gehef vir die onttrekking van fondse uit 'n UTMA nie. | 'n Boete van 10% sal toegepas word indien fondse in 529-plan vir nie-opvoedkundige doeleindes onttrek word. |
| onderhoudsfooi | |
| Geen onderhoudsfooi is van toepassing indien die rekening 'n minimum daaglikse balans van $300 handhaaf nie. | Onderhoudsfooi word op 'n jaarlikse basis gehef. |
Opsomming – UTMA vs 529
Die verskil tussen UTMA en 529 hang hoofsaaklik af van die feit dat die fondse in UTMA gebruik kan word om enige soort toekomstige uitgawe van die minderjarige te dek, terwyl 529 aangewys is om vir toekomstige kollege-uitgawes te spaar. Verskille kan ook gevind word in terme van boete wat gehef word en onderhoudsfooie wat vir elke plan toegepas word. 'n Hoër aantal beleggingsopsies is beskikbaar vir UTMA's, wat dit 'n beter belegging maak in vergelyking met 529 planne wat 'n beperkte aantal beleggingskeuses uit 'n beleggersoogpunt het.
Laai PDF-weergawe van UTMA vs 529 af
Jy kan die PDF-weergawe van hierdie artikel aflaai en dit vir vanlyn doeleindes gebruik soos per aanhalingsnotas. Laai asseblief PDF-weergawe hier af Verskil tussen UTMA en 529.
