Sleutelverskil – Coverdell ESA vs 529
Onderwysuitgawes is 'n aansienlike koste vir 'n kind, en baie ouers begin spaar wanneer hul kinders op 'n baie jong ouderdom is om te verseker dat hulle 'n goeie opvoeding ontvang. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) en 529-plan is twee wyd gebruikte opsies in die Verenigde State om vir bogenoemde doeleindes te spaar. Die belangrikste verskil tussen Coverdell ESA en 529 is dat Coverdell ESA 'n belastingbevoordeelde opvoedkundige spaarplan is om toekomstige elementêre en sekondêre opvoedkundige uitgawes te dek, terwyl 529 ook 'n soortgelyke onderwysspaarplan is wat help om fondse opsy te sit vir toekomstige universiteitskoste.
Wat is Coverdell ESA?
'n Coverdell ESA is 'n belastingbevoordeelde opvoedkundige spaarplan waarvoor 'n ouer/voog kan aansoek doen namens 'n begunstigde (waarskynlik 'n kind of 'n kleinkind) om toekomstige elementêre en sekondêre opvoedkundige uitgawes te dek. Inligting oor kwalifiserende opvoedkundige uitgawes vir Coverdell ESA kan gevind word in Artikel 530 van die Internal Revenue Code. Onttrekkings gemaak vir kwalifiserende opvoedkundige uitgawes word belasting uitgestel en fondse word toegelaat om ook belastingvry te groei.
Die borg kan nie fondse bydra tot 'n Coverdell ESA nadat die begunstigde die ouderdom van 18 jaar bereik het nie en kan ook nie 'n Coverdell ESA oopmaak vir 'n begunstigde bo die ouderdom van 18 jaar nie. Fondse in 'n Coverdell ESA moet op gekwalifiseerde onderwysuitgawes uitbetaal word teen die tyd dat die begunstigde 30 jaar oud is of eerder aan 'n ander familielid onder die ouderdom van 30 gegee word. Nog 'n element wat Coverdell ESA duidelik van 'n 529-plan kontrasteer, is dat die beperkte jaarlikse bydraelimiete waar die limiet nie $2 000 per begunstigde kan oorskry tot ouderdom 18 nie.
Figuur 01: Coverdell ESA spaar fondse vir toekomstige elementêre en sekondêre opvoedkundige uitgawes
Fondse in 'n Coverdell ESA's kan 'n reeks beleggingsopsies toelaat, insluitend aandele, effekte en onderlinge fondse. As die fondse vir nie-opvoedkundige doeleindes onttrek word, word 'n belasting van 10% as 'n boete gehef.
Wat is 529-plan?
529 is ook 'n belastingbevoordeelde onderwysspaarplan waarvoor 'n ouer/voog namens 'n begunstigde kan aansoek doen om fondse opsy te sit vir toekomstige universiteitskoste. 529-planne word amptelik as gekwalifiseerde onderrigplanne genoem en word deur state of opvoedkundige instellings geborg en word gemagtig deur Artikel 529 van die Internal Revenue Code. Die meeste 529 planne bied lewenslange bydraelimiete van minstens $300 000. Voorafbetaalde onderrigplan en kollege-spaarplan is die twee hooftipes 529-plan.
Voorafbetaalde onderrigplan
In voorafbetaalde onderrigplan kan die ouers/voogde 'n kind se toekomstige onderrig en fooie teen huidige tariewe vooruitbetaal
Kollege-spaarplan
Dit gee die geleentheid vir ouers/voogde om by te dra tot 'n rekening wat gestig is om vir hoër onderwys van die kind by enige kwalifiserende opvoedkundige instelling te betaal
Figuur 02: 529 Plan spaar fondse vir toekomstige kollege-uitgawes
Anders as in Coverdell ESA, het 529 planne nie 'n ouderdomsbeperking waarteen die fondse uitbetaal moet word nie. Wat beleggings betref, het 529 planne nie 'n wye verskeidenheid opsies soos in Coverdell ESA nie.
Onttrekkings van 529 planne is nie aan inkomstebelasting onderhewig nie. As die fondse egter vir nie-opvoedkundige doeleindes onttrek word, word 'n belasting van 10% as 'n boete gehef. Volgens fooie word jaarlikse onderhoudsfooie en batebestuursfooie gehef vanaf 529 planne waar 'n aanvanklike belegging ook gespesifiseer is.
Wat is die ooreenkomste tussen Coverdell ESA en 529?
- Fondse wat vir beide Coverdell ESA en 529 bygedra is, is belastingvry.
- 'n Boete van 10% vir vroeë onttrekking is van toepassing op beide Coverdell ESA en 529.
Wat is die verskil tussen Coverdell ESA en 529?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| 'n Coverdell ESA is 'n belastingbevoordeelde opvoedkundige spaarplan waarvoor 'n ouer/voog kan aansoek doen namens 'n begunstigde om toekomstige elementêre en sekondêre opvoedkundige uitgawes te dek. | 529 is 'n belastingbevoordeelde onderwysspaarplan waarvoor 'n ouer/voog kan aansoek doen namens 'n begunstigde, sit fondse opsy vir toekomstige universiteitskoste. |
| Bydraelimiet | |
| Jaarlikse bydraelimiet vir Coverdell ESA's is $2 000 per begunstigde tot ouderdom 18. | Lewenslange bydraelimiete van minstens $300 000 is beskikbaar in die meeste 529 planne. |
| Beleggingsopsies | |
| Fondse in Coverdell ESA's word toegelaat om in 'n reeks beleggingsopsies belê te word, insluitend aandele, effekte en onderlinge fondse. | 529 planne het 'n beperkte aantal beleggingsopsies. |
Opsomming – Coverdell ESA vs 529
Die verskil tussen Coverdell ESA en 529 hang hoofsaaklik af van die tipe onderwysuitgawes wat elke plan sal dek. Terwyl Coverdell ESA fondse ophoop vir toekomstige elementêre en sekondêre onderwysuitgawes, versamel 529 spesifiek fondse vir kollege-onderwys.'n Aantal ander verskille soos die bydraelimiet en beleggingsopsies kan ook tussen die twee planne gevind word. Verder loop albei boetes op vir die onttrekking van fondse vir gekwalifiseerde opvoedkundige uitgawes.
Laai PDF-weergawe van Coverdell ESA vs 529 af af
Jy kan die PDF-weergawe van hierdie artikel aflaai en dit vir vanlyn doeleindes gebruik soos per aanhalingsnotas. Laai asseblief PDF-weergawe hier af Verskil tussen Coverdell ESA en 529.
