Roth IRA vs Tradisionele IRA
Aftreebeplanning is 'n belangrike deel in almal se lewe.’n Mens kan nie sommer oornag’n plan begin sonder voldoende kennis oor die planne wat beskikbaar is nie. Maar eerstens moet 'n mens die motivering hê om 'n plan te begin. 'n Kennis oor aftreebeplanningsinstrumente en hul voordele is belangrik om te besluit oor hoeveel om te spaar en die beste maniere om dit te doen.
Daar is 11 tipes aftreeplanne, maar die twee gewildste is die tradisionele IRA en die Roth IRA.
'n Individuele aftree-reëling, of IRA, is 'n persoonlike spaarplan ingevolge Amerikaanse wetgewing, wat 'n mens toelaat om geld opsy te sit terwyl jy vir aftrede verdien en belastingvoordele bied.
Sodra jy besluit het om 'n Individuele Aftree-reëling, of IRA te open, moet jy besluit watter tipe IRA vir hulle geskik is; of jy 'n Roth IRA of Tradisionele IRA of albei moet oopmaak, aangesien dit groot finansiële gevolge inhou. Hier probeer ons 'n paar belangrike feite vir besluitneming gee deur albei planne te vergelyk en te onderskei.
Tradisionele IRA
Die oorspronklike IRA (soms 'n gewone of gewone IRA genoem) word na verwys as 'n "tradisionele IRA."
In tradisionele IRA, kan 'n mens in staat wees om sommige of al hul bydraes tot IRA van die belasbare inkomste af te trek en kan ook in aanmerking kom vir 'n belastingkrediet gelykstaande aan 'n persentasie van die bydrae. Bedrae in IRA, insluitend verdienste, word gewoonlik nie belas totdat dit versprei is nie.
Bedrae wat jy uit jou IRA onttrek is ten volle of gedeeltelik belasbaar in die jaar wat jy dit onttrek. As jy slegs aftrekbare bydrae gemaak het, dit wil sê as jy reeds 'n belastingaftrekking vir jou IRA-deelnemerbydrae gekry het, dan is die onttrekkings ten volle belasbaar.
Jy kan enige tyd 'n tradisionele IRA opstel en bydraes tot 'n tradisionele IRA maak as jy aan die einde van die belastingjaar onder die ouderdom van 70 1/2 was en jy (of jou gade, as jy gesamentlike opgawe indien) belasbare vergoeding ontvang het, soos lone, salarisse, kommissies, wenke, bonusse of netto inkomste uit eie diens. Belasbare onderhoudsgeld (toelaes) en afsonderlike onderhoudsbetalings wat deur 'n individu ontvang word, word as vergoeding vir IRA-doeleindes hanteer.
Vergoeding sluit nie verdienste en winste uit eiendom, soos huurinkomste, rente- en dividendinkomste of enige bedrag ontvang as pensioen- of annuïteitsinkomste, of as uitgestelde vergoeding in nie.
As beide jy en jou gade vergoeding het en jonger as 70½ is, kan elkeen van julle 'n IRA opstel. U kan nie albei aan dieselfde IRA deelneem nie. As julle 'n gesamentlike opgawe indien, hoef net een van julle vergoeding te hê.
Jy kan 'n tradisionele IRA hê, selfs al word jy deur enige ander aftreeplanne gedek. Jy sal egter dalk nie al jou bydraes kan aftrek as jy of jou gade deur 'n werkgewer-aftreeplan gedek word nie.
Jy kan 'n IRA by 'n bank/ finansiële instelling/ onderlinge fonds/ lewensversekeringsmaatskappy of deur jou aandelemakelaar opstel.
Die volgende is twee voordele van 'n tradisionele IRA:
- Jy kan dalk sommige of al jou bydraes daartoe aftrek, afhangend van jou omstandighede.
- Bedrae in jou IRA, insluitend verdienste en winste, word oor die algemeen nie belas totdat dit versprei is nie.
Roth IRA
A Roth IRA is 'n spesiale tipe individuele aftreeplan onder Amerikaanse wetgewing wat oor die algemeen nie belas word nie, mits sekere voorwaardes nagekom word. Die naam Roth IRA is gegee vir sy hoof wetgewende borg, wyle senator William Roth van Delaware.
A Roth IRA verskil van tradisionele IRA in belastingtoegewings; anders as die aftrekbare bydrae tot 'n tradisionele IRA, is 'n Roth IRA-bydrae nooit aftrekbaar nie. Roth IRA bied eerder belastingvry op onttrekking aan die plan tydens aftrede.
Alle gekwalifiseerde uitkerings is ook belastingvry, maar soos enige ander aftreeplanne, kan nie-gekwalifiseerde uitkerings van 'n Roth IRA onderhewig wees aan 'n boete by onttrekking.
'n Gekwalifiseerde verspreiding is die onttrekking wat geneem word ten minste vyf jaar nadat jy jou eerste Roth IRA gestig het en wanneer jou ouderdom 59.5 is of indien ongeskik of die onttrekking gebruik om 'n eerste huis of oorledene te koop (in welke geval die begunstigde versamel).
Dit is 'n voordeel wat Roth IRA kan hê in vergelyking met 'n tradisionele IRA.
Bydraes kan tot jou Roth IRA gemaak word nadat jy die ouderdom van 70½ bereik het en jy kan bedrae in jou Roth IRA laat solank jy leef.
'n Roth IRA kan óf 'n individuele aftreerekening óf 'n individuele uittree-annuïteit wees en onderworpe aan dieselfde reëls wat van toepassing is op 'n tradisionele IRA, met min uitsonderings.
'n Individuele aftreerekening is 'n trust- of bewaarrekening wat in die Verenigde State opgestel is vir die eksklusiewe voordeel van jou of jou begunstigdes. Die rekening word geskep deur 'n geskrewe dokument. Die dokument moet wys dat die rekening aan al die volgende vereistes voldoen.
- Die trustee of bewaarder moet 'n bank, 'n federale versekerde krediet-unie, 'n spaar- en leningsvereniging, of 'n entiteit wat deur die IRS goedgekeur is om as trustee of bewaarder op te tree, wees.
- Die trustee of bewaarder kan oor die algemeen nie bydraes van meer as die aftrekbare bedrag vir die jaar aanvaar nie. Oorrolbydraes en werkgewerbydraes tot 'n vereenvoudigde werknemerpensioen (SEP) kan egter meer as hierdie bedrag wees.
- Bydraes, behalwe vir oorrolbydraes, moet in kontant wees. Sien Rollovers, later.
- Jy moet te alle tye 'n nie-verbeurbare reg op die bedrag hê.
- Geld in jou rekening kan nie gebruik word om 'n lewensversekeringspolis te koop nie.
- Bates in jou rekening kan nie met ander eiendom gekombineer word nie, behalwe in 'n gemeenskaplike trustfonds of gemeenskaplike beleggingsfonds.
- Jy moet uitkerings begin ontvang teen 1 April van die jaar wat volg op die jaar waarin jy die ouderdom van 70½ bereik.
Individuele Uittree-annuïteit
Jy kan 'n individuele uittree-annuïteit opstel deur 'n annuïteitskontrak of 'n uitkeerkontrak van 'n lewensversekeringsmaatskappy te koop.
'n Individuele uittree-annuïteit moet in jou naam as die eienaar uitgereik word, en óf jy óf jou begunstigdes wat jou oorleef is die enigstes wat die voordele of betalings kan ontvang.
'n Individuele uittree-annuïteit moet aan al die volgende vereistes voldoen.
- Jou hele belang in die kontrak moet nie-verbeurbaar wees nie.
- Die kontrak moet voorsiening maak dat jy nie enige gedeelte daarvan aan enige ander persoon as die uitreiker kan oordra nie.
- Daar moet buigsame premies wees sodat as jou vergoeding verander, jou betaling ook kan verander. Hierdie bepaling is van toepassing op kontrakte wat na 6 November 1978 uitgereik is.
- Die kontrak moet voorsiening maak dat bydraes nie meer as die aftrekbare bedrag vir 'n IRA vir die jaar kan wees nie, en dat jy enige terugbetaalde premies moet gebruik om vir toekomstige premies te betaal of om meer voordele voor die einde van die kalenderjaar te koop na die jaar waarin jy die terugbetaling ontvang.
- Uitkerings moet teen 1 April van die jaar begin wat volg op die jaar waarin jy die ouderdom van 70½ bereik.
Om 'n Roth IRA te wees, moet die rekening of annuïteit as 'n Roth IRA aangewys word wanneer dit opgestel word.
'n Mens kan bydra tot 'n tradisionele IRA of Roth IRA of albei. Maar die totale bydraes tot enige van die planne kan nie die persoon se verdienste oorskry nie.
Om op te som;
In tradisionele IRA is die belasting aftrekbaar, wat beteken die geld wat jy in jou IRA deponeer, word nie belas totdat jy daardie geld baie jare later onttrek nie. In effek sal jou deposito vry van belasting groei deur die jare en wanneer en slegs wanneer jy uiteindelik die geld vir jou aftrede onttrek (dit is na ouderdom 59 1/2), sal jy teen die gewone inkomstebelastingkoers belas word.
Maar as jy die fondse onttrek voor die ouderdom van 59 1/2, dan sal jy beide inkomstebelasting en 'n 10% boete moet betaal op enige verdienste wat opgeloop het. Maar as jou onttrekkings vir aanvaarde buitengewone uitgawes moet betaal, sal die 10% vroeë onttrekkingsboete kwytgeskeld word.
Roth IRA-bydraes is nooit belastingaftrekbaar nie. Roth IRA bied eerder belastingvry op onttrekking aan die plan tydens aftrede.
Roth IRA laat ook groot buigsaamheid toe deur belastingvrye gekwalifiseerde uitkerings sonder boete toe te laat voor aftree-ouderdom. Byvoorbeeld, eerstekeer huiskopers kan $ 10 000 in winste boetevry en belastingvry uittrek as die geld vir ten minste vyf belastingjare in die Roth IRA is. Daar is ook 'n paar pouses vir onderwysbesteding.
